Uno dei punti di forza dell’ordinamento Sammarinese è la creazione di una compliance e vigilanza specifica con riferimento alla figura centrale in tutti gli strumenti di pianificazione legale famigliare: la trustee company.
San Marino prevede infatti una disciplina completa per le trustee company che vogliono esercitare professionalmente tale attività sul territorio, incentrata sull’autorizzazione obbligatoria che viene rilasciata dalla Banca Centrale della Repubblica di San Marino, verificati i requisiti prescritti dalla legge. PDF1 PDF2

 

Le Trustee Company a San Marino sono quindi soggette al controllo delle autorità locali, ed in particolare dell’Agenzia di Informazione Finanziaria, incaricate di verificare i presidi antiriciclaggio, avendo San Marino aderito alla normativa europea in tale materia. San Marino non è un Paese membro dell’Organizzazione Internazionale per la Cooperazione e lo Sviluppo (OCSE), tuttavia, aderisce al Forum Globale sulla trasparenza e sullo scambio di informazioni in questioni Fiscali (Global Forum), fondato nell’ambito dell’organizzazione nel 2000, ed al quale partecipano 158 Giurisdizioni, fra le quali tutti i paesi membri dell’OCSE, del G20 e dell’Unione Europea.

 

Crossbow Trustee SPA è naturalmente autorizzata all’esercizio dell’attività di trustee a San Marino e dedica alla propria clientela un servizio “tailor made”: ogni situazione è valutata da un team di professionisti che apportano esperienza e professionalità multidisciplinare e che, a seconda della fattispecie, dialogano con i consulenti dei clienti dislocati nell’ordinamento nazionale di riferimento o comunque interessato dall’operazione.

Le Trustee company a San Marino possono operare utilizzando anche una legge sui trust diversa da quella locale (ad esempio, per la ristrutturazione di trust internazionali esistenti). Ove le Trustee company agiscano sulla base di normative diverse dalla Legge di San Marino sui Trust sarà applicabile la Convenzione dell’Aja del 1° luglio 1985 sulla legge applicabile ai trusts e sul loro riconoscimento (art. 4 della Legge Sui Trust n. 42 del 2010) essendo appunto la Repubblica di San Marino firmataria della suddetta Convenzione.

 

Crossbow Trustee S.p.A., autorizzata all’esercizio dell’attività di Trustee Professionale nel 2019, svolge altresì anche la funzione di Agente Residente. Tale figura è stata concepita dalla Legge Sammarinese come “raccordo” tra i Trustee e i professionisti esteri che istituiscono e gestiscono i Trust operanti in altre giurisdizioni ma che scelgono la Legge Sammarinese quale Legge Regolatrice del Trust, e le istituzioni locali.

La nostra società garantisce in questo un’elevata operatività con l’amministrazione locale, avendo consolidato la procedura per l’iscrizione dei Trust presso la Banca Centrale, e completa rapidamente tutti gli adempimenti istitutivi e ricorrenti necessari.

Inoltre, grazie alla struttura organizzativa e all’esperienza dei propri funzionari, e sempre operando come Agente Residente, assicura tutta l’assistenza necessaria per l’istituzione del trust o per la modifica della Legge Regolatrice di Trust esistenti e “resettlement” di Trust già in essere.